Como organizar o fluxo de caixa pode ajudar a sua empresa
Numa organização empresarial, o fluxo de caixa pode ser utilizado por vários motivos.
Entre eles, podemos destacar a análise de oportunidades de investimento, problemas de liquidez e também poder medir a rentabilidade que uma empresa pode ter.
Ao ter informações sobre receitas e despesas, você pode determinar a situação da empresa durante um período. Por exemplo, mensal, trimestral, semestral ou anual.
Logo, ele é essencial para a saúde financeira do negócio. Sabendo disso, acompanhe a leitura para entender melhor o tema!
O que é o fluxo de caixa
O fluxo de caixa se refere a tudo o que está relacionado à saída e à entrada de dinheiro em um determinado período de tempo. É um recurso muito útil para medir a liquidez em um estabelecimento comercial.
Graças ao fluxo de caixa é possível obter informações sobre as contas e a movimentação do dinheiro após dedução de despesas.
Por meio de relatórios, sabe-se a receita que pode ser gerada em um determinado momento na empresa, bem como os custos, despesas e obrigações.
Para que serve o fluxo de caixa
Ou seja, por meio dos fluxos de caixa, são conhecidas as informações sobre a liquidez da empresa para que você possa tomar as melhores decisões em relação ao seu futuro financeiro.
Com o do fluxo de caixa, é possível:
- Saber se você precisa fazer cobranças em dinheiro ou no crédito.
- Fazer uma estimativa do que é melhor fazer, como pagar a dívida na data marcada ou pedir financiamento para quitar.
- Determinar o quanto pode ser gasto em bens na empresa.
- Determinar se é aconselhável comprar à vista ou a prazo.
- Analisar se é necessário investir em equipamentos ou imóveis.
- Medir as taxas de crescimento da empresa.
- Facilitar a gestão, controle e mensuração do orçamento de caixa da empresa.
Para calcular o fluxo de caixa, é necessário fazer uma tabela na qual se posicionem as colunas que correspondem aos períodos ou meses avaliados.
Sendo assim, é preciso colocar as entradas e saídas de dinheiro que incluem, por exemplo, salários, impostos, vendas, entre outros.
Fluxo de caixa operacional
O fluxo de caixa operacional evidencia todas as entradas e saídas monetárias nas transações no negócio.
É por meio dos dados obtidos por esse fluxo de caixa que você vai saber qual é a situação da empresa. Ou seja, se está lucrando, quais gastos podem ser cortados, entre outros fatores.
Além do mais, se você lida com vendas a prazo, você consegue ter estimativas de como está o andamento das movimentações financeiras ao longo do tempo.
Fluxo de caixa projetado
O fluxo de caixa projetado é uma forma de saber com antecedência sobre ações futuras. Para isso, tem-se uma base de dados computados no fluxo de caixa todos os dias.
Desse modo, é possível identificar possíveis discrepâncias entre os períodos de recebimento e pagamento.
Além do mais, pode-se saber de antemão suas entradas e saídas com maior profundidade.
Fluxo de caixa livre
O fluxo de caixa livre é calculado apenas a partir do fluxo de caixa operacional e da atividade de investimento:
Ele mostra quanto dinheiro está disponível para pagar dividendos e dívidas.
Portanto, se refere ao saldo de caixa que está disponível em um negócio. Em outras palavras, o montante disponível depois de realizado todos os pagamentos para a continuidade da empresa.
Como manter o fluxo de caixa organizado
A gestão da empresa deve ter como meta um fluxo de caixa positivo. Com a liquidez certa, a empresa consegue pagar impostos, fornecedores e demais credores, além de funcionários.
E, por que não, talvez possa fazer investimentos adicionais para o crescimento dos negócios.
Mas como você pode gerenciar os fluxos de caixa de forma mais eficaz? Temos algumas dicas para melhorar a liquidez da empresa, ao definir um planejamento cuidadoso do fluxo de caixa.
Implementar estratégias eficazes de gestão de risco
Identificar e controlar os riscos do negócio permite visualizar possíveis cenários de liquidez.
Para tanto, será necessário, por exemplo, avaliar o impacto da sazonalidade das vendas ou da incerteza econômica associada a investimentos realizados em períodos anteriores.
Gerenciar os pagamentos
É uma boa prática acompanhar todas as etapas relacionadas ao pagamento e programá-las para que os fluxos de cobrança sejam constantes ao longo do tempo.
Também é aconselhável assumir no cálculo do fluxo de caixa uma porcentagem dos pagamentos pendentes. Ou seja, pagamentos que provavelmente não foram cobrados. Desta forma, surpresas desagradáveis serão evitadas.
Atualização periódica das projeções
O orçamento é o documento que indica a projeção da situação patrimonial e econômico-financeira ao final de um período.
O horizonte de tempo é geralmente de um ano, com detalhes fornecidos em uma base mensal ou trimestral.
Nesse sentido, é importante atualizar periodicamente as previsões para garantir a estimativa de fluxo de caixa o mais confiável possível.
Calcular a depreciação de máquinas, equipamentos e estoques
Uma gestão cuidadosa do índice de obsolescência técnica das máquinas permitirá determinar sua vida útil. Da mesma forma, adotar um bom planejamento de estoque ajudará a evitar a falta de estoque.
Tecnologias para gerenciar o fluxo de caixa
Existem softwares muito eficazes no mercado para reduzir ou eliminar os riscos. Plataformas e serviços que oferecem projeção e recursos de gestão de fluxo de caixa tornam todo o trabalho mais eficiente.
Além disso, há soluções que se integram com sistemas de gestão e sistemas bancários, cronogramas e orçamentos. O objetivo é otimizar a gestão financeira, limitando os custos relacionados.
Vantagens de manter o fluxo de caixa organizado
Estabelecer previsões
A gestão de caixa pode ser complexa para um empresário. Ela ocorre em vários níveis ao mesmo tempo, desde contas a receber e contas a pagar até questões mais gerais de modelo de negócios, estoque e controle de despesas.
Porém, é essencial para se ter controle de todas as operações e saber prever aumento de receitas ou necessidade de investimento, por exemplo.
Portanto, uma boa gestão de caixa começa com a previsão financeira seguida pelo monitoramento dos resultados financeiros.
Além disso, você pode fazer sua previsão financeira pensando em seus planos para o próximo ano. Em especial, para despesas grandes, como compra de equipamentos ou investimento em um novo negócio.
Com base nesses planos, você já pode preparar todos os trâmites, como declaração de renda, balanço patrimonial e previsão de fluxo de caixa mensal.
Ao fazer previsões, é possível considerar diferentes cenários.
Ter controle sobre investimentos
A previsão também deve indicar suas necessidades de financiamento para o próximo ano, caso você deseje fazer um investimento para crescer o negócio.
Uma vez que esta é estabelecida, você pode consultar o seu banco de dados e saber se é possível solicitar linhas de crédito.
Por exemplo, se as vendas forem menores do que o esperado, você pode cortar custos, adiar gastos discricionários ou pedir descontos a seus fornecedores.
Ter uma empresa financeiramente saudável
Com a organização do fluxo de caixa, melhoram-se as margens de lucro ao se desfazer de do que é menos lucrativo ou excessivamente dispendioso.
Por exemplo, se há aumento de custos em decorrência da expansão e aquisição, será preciso ajustar preços. Tudo isso é possível analisar com o fluxo de caixa.
Por outro lado, se não houver esse gerenciamento, a empresa pode incorrer em perdas financeiras e deixar de ser financeiramente saudável.
Todo o esforço do fluxo de caixa resulta na melhoria da eficiência da produção e na gestão de contas a pagar e a receber, com o objetivo de gerar lucros e crescimento constantes.
Conclusão
Em conclusão, o fluxo de caixa é fundamental porque uma empresa não pode funcionar se não tiver, de forma regular, recursos financeiros suficientes para pagar as diversas despesas.
Portanto, é necessário monitorar dados financeiros diariamente. Além disso, ter as contas equilibradas significa ser capaz de desenvolver uma visão estratégica de médio e longo prazo.
Significa estar em constante contato com os fluxos financeiros do seu negócio.
E, por fim, significa ter meios de tomar as decisões certas, com pleno conhecimento das transações financeiras.
Espero que essas informações tenham sido úteis!
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